02.04.2010

Покупаем ваши наличные...
29.03.2010

Ставка рефинансирования снова...
15.02.2010

Наша работа - ваш успех
 

Осуществление обналички денежных средств.

Обналичка денежных средств осуществляется при помощи перевода выручки со счета компании на счет другой фирмы. Это самый распространенный и простой способ снятия денежных средств.

Такой перевод осуществляется до налогообложения, поэтому его необходимо обосновать. Для этого заключаются фиктивные договора или используется другой вариант - завышается цена предмета договора. При такой схеме важно, чтобы практически невозможно было проверить факт выполнения договорных обязательств. Например, чтобы договор заключался на предоставление нематериальных услуг.

Для обналичивания денег стороны заключают договор на выполнение ремонтных или транспортных услуг, а иногда и на интеллектуальную деятельность, к примеру, услуги консалтинга. Ведь доказать факт выполнения той или иной услуги практически невозможно. Стоимость таких услуг совпадает с реальными рыночными расценками, чтобы можно было предоставить прайс-листы реально существующих консалтинговых фирм. Общее количество услуг и их итоговая стоимость зависят от пожеланий заказчика. А пожелание заказчика - это сумма, которую нужно обналичить. После выполнения указанных в договоре услуг и работ, составляются акты выполненных работ, с помощью которых обналичиваются денежные средства.

Экзотическим способом обналичивания денег является покупка ноу-хау. По закону такая покупка может иметь статус коммерческой тайны.

Для обналичивания денег иногда закупают сельскохозяйственную продукцию, которая обычно приобретается в удаленных областях у индивидуальных хозяйствующих субъектов. При этом оформляется специальный акт. Проверка контролирующими органами небольших закупок у большого числа хозяйствующих субъектов крайне затруднительна. А массовую закупку можно объяснить нуждами столовой компании. Если продукция этого поставщика не будет куплена, ее спишут, а фиктивность договора доказать невозможно.

Обналичка денежных средств с помощью договора с завышенной ценой предполагает возврат разницы между ценами (реальной и фиктивной). Услуги, действительно, могут быть оказаны, все работы выполнены, товары отгружены, что можно доказать при проверке. Завышение цены было добровольным, без нарушений и с согласия 2х сторон.